LA NOSTRA EXPERTISE
In un contesto normativo in continua evoluzione — segnato dall’ampliamento progressivo del catalogo dei reati presupposto, dal rafforzamento dei presidi anticorruzione, dall’entrata in vigore della normativa whistleblowing e dalla crescente attenzione delle autorità di vigilanza — la corporate compliance è diventata un pilastro strategico della governance aziendale, non più un adempimento formale.
RASS ha sviluppato un dipartimento dedicato alla Corporate Compliance – 231 & Regulatory, capace di accompagnare le imprese non solo nella definizione dei presidi normativi, ma nella loro effettiva implementazione e nel mantenimento, nel tempo, di una cultura aziendale dell’integrità e della legalità.
Il dipartimento si distingue per la solidità delle competenze maturate e per un approccio integrato alla materia: i professionisti del team presidiano trasversalmente i principali ambiti della compliance aziendale — dalla prevenzione della corruzione ai profili di responsabilità amministrativa d’impresa, dalla salute e sicurezza sul lavoro alla tutela ambientale, dagli aspetti regolatori ai profili di corporate governance — garantendo una consulenza coerente, completa e priva di sovrapposizioni.
In particolare, il dipartimento Corporate Compliance – 231 & Regulatory opera nelle seguenti aree:
- Analisi del rischio e risk assessment: mappatura dei processi e delle attività sensibili, identificazione delle aree di esposizione al rischio-reato e definizione delle priorità di intervento in relazione alle diverse famiglie di reato presupposto.
- Modelli di Organizzazione, Gestione e Controllo ex D. Lgs. 231/2001: costruzione, revisione e aggiornamento dei Modelli 231, con redazione del Codice Etico, delle Parti Speciali e dei protocolli operativi, calibrati sulla specifica realtà aziendale e allineati alle evoluzioni normative e giurisprudenziali.
- Attuazione e presidio dei Modelli: supporto concreto nelle attività di implementazione, con particolare attenzione all’integrazione tra il Modello 231 e i sistemi di gestione aziendale (ad esempio sistemi certificati ISO 9001, 14001, 45001, 37001), nonché alla definizione di flussi informativi verso l’Organismo di Vigilanza e gli organi sociali.
- Procedure e sistemi di compliance: predisposizione di procedure aziendali e policy di compliance (anticorruzione, conflitti di interessi, gestione delle terze parti), progettazione di sistemi di segnalazione interna (whistleblowing) conformi al D. Lgs. 24/2023, definizione e regolamentazione dei flussi informativi strutturati, nonché coordinamento dei presìdi organizzativi e procedurali rilevanti ai fini del D. Lgs. 231/2001.
- Sistema di deleghe e procure: definizione e formalizzazione dell’assetto dei poteri e delle responsabilità — deleghe, procure, poteri di firma e rappresentanza — in coerenza con il Modello adottato e con i requisiti di legge, assicurando tracciabilità dei processi decisionali e chiara allocazione delle funzioni.
- Indagini interne e audit: assistenza nella conduzione di indagini interne e verifiche ispettive, nel monitoraggio dei processi aziendali e nella verifica dell’efficacia del sistema dei controlli interni, con individuazione di eventuali gap organizzativi o procedurali e definizione delle azioni correttive.
- Formazione e cultura dell’integrità: progettazione ed erogazione di percorsi formativi su ethics & compliance, anticorruzione, responsabilità amministrativa degli enti e reati presupposto, sia in aula sia tramite piattaforme e-learning, con contenuti modulati in funzione dei ruoli e delle funzioni aziendali, al fine di consolidare una cultura diffusa della legalità.
- Organismo di Vigilanza: assunzione di cariche in Organismi di Vigilanza ex D. Lgs. 231/2001, in composizione monocratica o collegiale, nonché consulenza e supporto continuativo agli OdV già costituiti in relazione alla pianificazione delle attività di vigilanza, alla gestione dei flussi informativi, all’analisi delle segnalazioni e alla proposta di aggiornamento dei Modelli.
RASS accompagna i clienti lungo l’intero ciclo di vita della compliance: dalla diagnosi iniziale alla costruzione del sistema, dall’implementazione operativa alla gestione delle situazioni critiche, sino agli interventi di aggiornamento connessi all’evoluzione normativa e organizzativa — con l’obiettivo di trasformare la compliance in un vantaggio competitivo reale, capace di rafforzare la reputazione aziendale, prevenire il rischio sanzionatorio e consolidare la fiducia di investitori, partner e autorità di controllo.
